Mga parusa ng Russia: pananagutang kriminal at ang epekto sa iyong mga kontrata

Ang paglabag sa mga parusa ng EU laban sa Russia ay isang kriminal na pagkakasala sa Netherlands. Sa ilalim ng Sanctions Act 1977 (Sanctiewet 1977) na kasabay ng Economic Offences Act (Wet op de economische delicten, WED), ang sinasadyang paglabag ay may kaakibat na hanggang anim na taong pagkakabilanggo o multa sa ikalimang kategorya, at isang hindi sinasadyang paglabag hanggang isang taong detensyon o multa sa ikaapat na kategorya (Artikulo 6 WED).

Para sa karamihan ng mga negosyo, ang mas malaking epekto ay nasa mga umiiral na kontrata: ang pagganap ay maaaring maging ipinagbabawal sa isang iglap, ang mga pagbabayad ay maaaring harangan, at ang isang katapat na Ruso ay maaaring mawalan ng karapatang mag-angkin ng anuman.

Para sa panig ng pagpapatupad, tingnan ang aming artikulo tungkol sa kriminal na pagpapatupad ng mga internasyonal na parusa ; para sa mga panloob na kontrol, tingnan ang pagsunod sa mga parusa para sa mga negosyong nakikipagkalakalan sa Russia, Iran at China.

Ano ang ipinagbabawal ng mga parusa ng Russia?

Dalawang regulasyon ng EU ang gumagawa ng halos lahat ng gawain. Ang Regulasyon (EU) Blg. 269/2014 ay nagpipigil sa mga pondo ng mga nakalistang tao at entidad at nagbabawal sa pagbibigay sa kanila ng mga pondo o mapagkukunang pang-ekonomiya, direkta man o hindi direkta; ang tanong ay kung sino ang iyong kakaharapin.

Ipinagbabawal ng Regulasyon (EU) Blg. 833/2014 ang mga kategorya ng aktibidad anuman ang katapat: pag-export ng mga produktong may dalawang gamit, mga makabagong teknolohiya at mga produktong pang-industriya, pag-angkat ng mga produktong tulad ng langis, karbon, bakal at ginto, maraming transaksyong pinansyal, at mga tinukoy na serbisyo sa gobyerno ng Russia at mga entidad na itinatag sa Russia. Ang parehong regulasyon ay direktang nalalapat sa Netherlands; ang Sanctions Act 1977 at ang ministerial Sanctions Regulation teritoryal integrity Ukraine 2014 (Sanctieregeling territoriale integriteit Oekraïne 2014) ay nagsasaad na ang mga paglabag ay maaaring parusahan at nagtatalaga ng mga karampatang awtoridad.

Bakit mahalaga ang bersyon?

Ang mga hakbang ay pinalawig nang magkakasunod na mga pakete simula noong Pebrero 2022, na bawat isa ay nag-amyenda sa dalawang regulasyon. Ang ika-21 pakete ay pinagtibay noong Hulyo 23, 2026; bukod sa iba pang mga bagay, itinigil nito ang limitasyon sa presyo ng langis hanggang Hulyo 2027 at naglista ng mga karagdagang barko, bangko, at kumpanya.

Samakatuwid, ang isang listahang na-download tatlong buwan na ang nakalipas ay hindi isang pagsusuri sa pagsunod. Itala ang petsa ng bawat pagsusuri at ang bersyon ng mga listahang ginamit mo, dahil iyon ang hihingin ng isang imbestigasyon. Ang aming pangkalahatang-ideya ng mga karagdagang parusa laban sa Russia ay kasunod ng mga pakete.

Sino ang nakatali?

Ang mga regulasyon ay nagbibigkis sa sinuman sa EU, lahat ng mamamayan ng EU saanman sila naroroon, bawat kumpanyang inkorporada sa isang estadong miyembro, at anumang negosyong ganap o bahagyang ginagawa sa EU. Ang isang Dutch BV ay nakatali para sa mga pandaigdigang aktibidad nito.

Sa ilalim ng Artikulo 8a ng Regulasyon 833/2014, dapat ding gawin ng isang kompanya sa EU ang lahat ng makakaya nito upang matiyak na ang mga subsidiary na hindi kabilang sa EU na pagmamay-ari o kontrol nito ay hindi makakasira sa mga hakbang. Dapat maipakita ng isang kompanyang magulang na Dutch kung anong mga hakbang ang ginawa nito.

Kailan pagmamay-ari o kontrolado ng isang nakalistang tao ang isang kompanya?

Sa ilalim ng gabay ng EU Council tungkol sa mga pinakamahusay na kasanayan, ang isang entidad ay pagmamay-ari ng isang nakalistang tao kung ang taong iyon ay may hawak na 50 porsyento o higit pa ng mga karapatan sa pagmamay-ari o isang mayoryang interes, direkta man o hindi direkta. Ang kontrol ay isang hiwalay na pagsubok: ang kapangyarihang humirang o mag-alis ng karamihan sa lupon, magdesisyon sa paggamit ng mga asset, o nangingibabaw na impluwensya sa pamamagitan ng isang kasunduan o mga artikulo, kahit na walang anumang bahagi.

Ang 25 porsyentong threshold ay ibang pagsubok: tinutukoy nito ang ultimate beneficial owner (UBO) sa ilalim ng Money Laundering and Terrorist Financing (Prevention) Act (Wwft) at walang binabanggit tungkol sa pag-freeze ng asset. Tingnan ang aming artikulo tungkol sa imbestigasyon ng KYC sa ilalim ng Wwft . Patakbuhin ang pagsusuri ng pagmamay-ari at kontrol sa buong kadena, at ulitin ito, dahil maaaring mahuli ang isang counterparty sa araw na nakalista ang shareholder nito.

Ano ang mangyayari sa isang kontrata na tumatakbo na?

Apat na tanong ang sunod-sunod na bumabangon: maaari ka pa ring gumanap, dapat ka pa ring gumanap, sino ang mananagot sa pagkalugi, at makakaalis ka ba. Ang mga sagot ay nakadepende sa regulasyon ng mga parusa, batas sa kontrata ng Netherlands, at sa iyong kontrata.

Ipinagbabawal ang pagganap

Kung ang isang regulasyon ay nagbabawal sa pagtupad na hinihingi ng kontrata, ang hindi pagtupad ay sa prinsipyo ay hindi maiuugnay sa may utang (Artikulo 6:75 BW), kaya ang nagpautang ay hindi maaaring humingi ng danyos o pagtupad. Karaniwang maaaring buwagin ng nagpautang ang kontrata (Artikulo 6:265 BW), na lumilikha ng mga obligasyon na bawiin ang nagawa na. Basahin muna ang iyong sugnay na force majeure: marami ang nagbibigay ng limitadong kahulugan sa force majeure.

Ang isang kontrata na sumasalungat na sa isang pagbabawal noong ito ay natapos ay walang bisa sa ilalim ng Artikulo 3:40 BW. Ang isang kontrata na naging imposible kalaunan ay umiiral pa rin at dapat na bawiin. Ang pagkakaibang iyon ang magpapasya kung ano ang mangyayari sa mga bayad at mga kalakal na naihatid na.

Hindi inaasahang pangyayari

Kung pinahihintulutan pa rin ang pagganap ngunit naging mas mabigat na, maaaring baguhin o buwagin ng korte ang kontrata dahil sa mga hindi inaasahang pangyayari (Artikulo 6:258 BW). Mataas ang pamantayan, at para sa mga kontratang natapos pagkatapos ng Pebrero 2022, ang panganib ng karagdagang mga parusa ay karaniwang nakikita. Ang isang sugnay sa paghihirap o muling negosasyon ang mas mainam na paraan.

Mga sugnay sa suspensyon, pagwawakas, at mga parusa

Ang isang sugnay ng mga parusa na nagpapahintulot sa suspensyon o pagtatapos kung ang isang katapat, o sinuman sa kadena ng pagmamay-ari nito, ay karaniwang nagpapasya sa bagay na ito. Kung wala nito, umaasa ka sa suspensyon (Artikulo 6:262 BW), pagpapawalang-bisa dahil sa hindi pagganap, o pagtatapos ng isang patuloy na kontrata na may makatwirang panahon ng abiso. Tiyaking ang isang bagong sugnay ay sumasaklaw din sa kontrol ng isang nakalistang tao, pinag-iiba ang suspensyon mula sa pagtatapos, at sinasabi kung ano ang mangyayari sa mga halagang binayaran.

Ang tuntunin ng walang paghahabol

Nakasaad sa Artikulo 11 ng Regulasyon 833/2014 na ang mga paghahabol kaugnay ng isang kontratang apektado ng mga hakbang ay maaaring hindi matugunan kung ginawa ng gobyerno ng Russia, isang tao o entidad ng Russia, o isang taong kumikilos para sa kanila. Saklaw nito ang mga danyos, bayad-pinsala, at mga paghahabol sa garantiya. Samakatuwid, ang isang negosyong Dutch na huminto sa pagtatanghal dahil sa mga parusa ay protektado laban sa mga naturang paghahabol; isaalang-alang ang panganib ng mga paglilitis sa Russia at kung ang isang hatol ng Russia ay maaaring ipatupad dito.

Maaari ka pa bang huminto o kumuha ng awtorisasyon?

Kadalasan oo, ngunit sa loob lamang ng mahigpit na mga limitasyon. Karaniwang pinapayagan ng mga pakete ng parusa ang mga kontratang natapos bago ang isang cut-off date na maisagawa sa loob ng isang limitadong panahon pagkatapos, kabilang ang mga pantulong na kontrata na kinakailangan upang maisagawa ang mga ito.

Karamihan sa mga pagbabawal ay nagpapahintulot din sa karampatang awtoridad na magbigay ng pahintulot, halimbawa para sa mga layuning makatao, mag-divest ng shareholding, ihinto ang mga operasyon o tumanggap ng bayad sa ilalim ng isang naunang kontrata. Sa Netherlands, ang karampatang awtoridad ay itinatakda ng Sanctions Regulation; para sa pagpapalabas ng mga nakapirming pondo ay ang Ministro ng Pananalapi. Mag-apply bago ang deadline at may kumpletong mga dokumento.

Ano ang dapat nakasaad sa iyong mga kontrata?

Para sa mga tinukoy na kategorya ng mga sensitibong produkto at teknolohiya, ang Artikulo 12g ng Regulasyon 833/2014 ay nag-aatas sa isang tagaluwas ng EU na nagbebenta sa isang mamimili sa isang ikatlong bansa na ipagbawal ang muling pag-export sa Russia o para sa paggamit sa Russia sa pamamagitan ng kontrata. Ang kontrata ay dapat ding magbigay ng sapat na mga remedyo para sa paglabag, at dapat ipaalam ng tagaluwas sa karampatang awtoridad kung may malaman itong paglabag.

Asahan mong susuriin ang posibilidad ng nakasaad na paggamit, mga hindi pangkaraniwang ruta sa mga bansang ang kalakalan sa Russia ay mabilis na lumago, mga ruta ng pagbabayad na hindi akma sa transaksyon at mga mamimiling walang kasaysayan sa mga produkto. Itala ang iyong mga tanong at ang mga sagot: ang rekord na iyon ang naghihiwalay sa isang negosyong nalinlang mula sa isa na ayaw malaman.

Ang mga pagbabawal sa serbisyo ay nakakaapekto rin sa pagpapatakbo ng mga pakikipag-ugnayan ng mga tagapayo, accountant, at supplier ng IT na Dutch sa mga entity na itinatag sa Russia. Para sa mga abogado, ang representasyon sa mga paglilitis at payo sa pagsunod sa batas ng EU ay mananatiling pinapayagan; ang pangkalahatang payo sa komersyo ay hindi.

Ano ang mangyayari sa mga bayad at mga nakapirming pondo?

Ang mga pondo ng isang nakalistang tao, o ng isang entidad na pagmamay-ari o kontrolado nito, ay ipinagpapatigil ng batas. Ang pagpapatigil ay hindi pagkumpiska: ang mga ari-arian ay mananatiling pag-aari ng may-ari ngunit hindi maaaring gamitin o gawing magagamit.

Sinumang may hawak ng mga naturang pondo, kabilang ang isang bangko, isang notaryo o isang kumpanya na may utang sa nakalistang partido, ay hindi dapat magbayad at dapat mag-ulat sa karampatang awtoridad. Ang mga bangko ay naglalapat din ng kanilang sariling patakaran sa peligro at maaaring ipagpaliban o tanggihan ang mga pagbabayad na nauugnay sa mga panganib sa pag-iwas. Ang isang institusyong napapailalim sa Wwft ay dapat ding mag-ulat ng mga hindi pangkaraniwang transaksyon sa FIU-Nederland; tingnan ang aming gabay sa money laundering sa Netherlands.

Ano ang mangyayari kapag pinaghihinalaan ang isang paglabag?

Natutukoy ng Dutch Customs (Douane) ang karamihan sa mga paglabag sa hangganan, iniimbestigahan ng Fiscal Information and Investigation Service (FIOD), at ang Public Prosecution Service (Openbaar Ministerie) ang nagpapasya kung magsasampa ng kaso o mag-aalok ng kasunduan. Maaaring halughugin ng FIOD ang mga ari-arian, samsamin ang mga rekord at tanungin ang mga direktor at kawani.

Ang sinasadyang paglabag ay isang krimen na may pinakamataas na anim na taong pagkakakulong, serbisyo sa komunidad o multa sa ikalimang kategorya (Artikulo 6(1) WED). Kung ang halaga ng mga produktong kasangkot ay lumampas sa isang-kapat ng pinakamataas na multa, ang susunod na mas mataas na kategorya ay naaangkop, at para sa isang kumpanya ang multa ay maaaring umabot sa sampung porsyento ng taunang kita (Artikulo 23(7) ng Dutch Criminal Code). Maaari ring kumpiskahin ng korte ang kita.

Kung makikipag-ugnayan sa iyo ang FIOD, ang suspek ay hindi obligado na sumagot sa mga tanong, at ang mga empleyado ay may sariling posisyon. Humingi ng payo bago ang unang panayam; tingnan ang aming artikulo tungkol sa prosesong kriminal sa Netherlands.

Ano ang dapat mong suriin bilang isang tagaluwas o tagapagtustos?

• Ilista ang bawat kontrata sa isang counterparty sa Russia o Belarus, at bawat kontrata para sa mga pinaghihigpitang produkto, teknolohiya o serbisyo.
• Patakbuhin ang pagsubok sa pagmamay-ari at kontrol para sa bawat katapat sa buong kadena, at itala ang petsa at bersyon ng listahan.
• Suriin kung may nalalapat na panahon ng wind-off o pahintulot bago ka magsagawa.
• Isama ang sugnay na no-re-export ng Artikulo 12g sa mga kontrata para sa mga nabanggit na kalakal.
• Suriin ang iyong mga parusa, force majeure, at mga sugnay sa suspensyon.
• I-freeze at iulat, sa halip na magbayad, kapag ang isang counterparty ay lumabas na nakalista o kontrolado.

Ano ang dapat mong suriin bilang isang direktor?

• Tiyakin na ang kumpanya ay may dokumentadong proseso ng pagsusuri na inuulit pagkatapos ng bawat bagong pakete.
• Suriin kung paano pinapatnubayan ang mga subsidiary na hindi kabilang sa EU sa ilalim ng tungkulin ng Artikulo 8a para sa pinakamahusay na pagsisikap.
• Tiyaking alam ng mga kawani kung paano idulog ang mga hindi pangkaraniwang kahilingan sa pagruruta o pagbabayad.
• Siguraduhing walang liham sa isang nakalistang katapat na lalabas nang walang legal na pagsusuri.
• Mag-ayos ng payo bago ang sinuman ay kapanayamin ng FIOD.

Ano ang magagawa namin para sa iyo sa mga parusa ng Russia?

Ang aming mga abogado sa kriminal at mga abogado sa korporasyon ay nagpapayo sa mga kumpanya at direktor tungkol sa mga hakbang ng EU laban sa Russia.

• Sinusuri namin kung nahuli ang isang transaksyon o katapat, kabilang ang pagsubok sa pagmamay-ari at kontrol.
• Sinusuri at muling pinag-uusapan namin ang mga kontratang apektado ng mga hakbang at binabalangkas ang mga parusa at mga sugnay na walang-muling pag-export.
• Naghahanda kami ng mga aplikasyon para sa mga awtorisasyon at pagpapalabas ng mga nakapirming pondo.
• Sinusuri namin ang mga paghahabol ng mga katapat na Ruso laban sa panuntunang walang paghahabol.
• Tinutulungan namin ang mga kumpanya at indibidwal sa mga imbestigasyon at paglilitis ng FIOD na isinampa ng Public Prosecution Service.

Buod

• Ang mga paglabag sa mga parusa ng Russia ay mga pagkakasalang pang-ekonomiya sa ilalim ng Sanctions Act 1977 at ng WED, na may hanggang anim na taong pagkakabilanggo para sa mga sinasadyang paglabag.
• Ipinagbabawal ng Regulasyon 269/2014 ang mga ari-arian ng mga nakalistang tao; Ipinagbabawal naman ng Regulasyon 833/2014 ang mga kategorya ng kalakalan at serbisyo.
• Ang pagmamay-ari ay nangangahulugang 50 porsyento o higit pa; maaaring umiral ang kontrol nang walang mga bahagi, at ang 25 porsyentong pagsubok sa UBO ay hindi isang pagsubok sa mga parusa.
• Ang isang ipinagbabawal na pagganap ay karaniwang isang pagkabigo na hindi maiuugnay (Artikulo 6:75 BW); ang isang kontrata na lumabag sa isang pagbabawal mula sa simula ay walang bisa (Artikulo 3:40 BW).
• Ang mga paghahabol ng mga partidong Ruso na may kaugnayan sa mga apektadong kontrata ay maaaring hindi matugunan (Artikulo 11 ng Regulasyon 833/2014).

Mga madalas itanong