Mga parusa sa Netherlands: Mga patakaran ng EU, pagpapatupad at pagsunod ng Dutch

Ang mga parusa ay mga nagbubuklod at naghihigpit na hakbang na pinagtibay ng United Nations Security Council o ng Council of the European Union upang baguhin ang pag-uugali ng isang estado, isang entidad, o isang indibidwal. Sa Netherlands, ang mga regulasyon ng mga parusa ng EU ay direktang nalalapat, nang walang anumang batas na nagpapatupad, at ang Sanctiewet 1977 ay nagbibigay ng pambansang balangkas para sa pangangasiwa at pagpapatupad. Ang paglabag sa mga ito ay isang pagkakasala sa ekonomiya, at ang pananagutan ay hindi nakasalalay sa pag-alam na ang isang katapat ay nakalista.

Para sa isang negosyong Dutch, ang pagsunod sa mga parusa sa Netherlands ay bihirang maging usapin ng patakarang panlabas. Ito ay kung ang isang partikular na kostumer, supplier, kargamento o bayad ay mahuhuli, kung sino ang magpapasya, at kung ano ang dapat gawin kapag may lumitaw na tugma. Inilalahad ng gabay na ito ang legal na istruktura, ang dalawang pagbabawal na sumasaklaw sa karamihan ng mga kumpanya, ang tanawin ng pangangasiwa ng Dutch at ang mga praktikal na hakbang na kinakailangan ng pagsunod sa mga parusa sa Netherlands.

Kung saan nagmumula ang mga patakaran

Tatlong layer ang gumagana nang sabay-sabay, at ang pagkalito sa mga ito ang pinakakaraniwang pinagmumulan ng pagkakamali.

Sa pandaigdigang antas, ang UN Security Council ay nagpapatupad ng mga hakbang na hindi militar sa ilalim ng Artikulo 41 ng UN Charter. Binibigkis nito ang mga estadong miyembro ngunit hindi sila mismo ang lumilikha ng mga obligasyon para sa isang kompanyang Dutch; kailangan muna itong isailalim sa batas ng EU o pambansang batas.

Sa antas ng EU, ang mga parusa ay nagsisimula bilang isang desisyon ng Konseho sa ilalim ng karaniwang patakaran sa panlabas at seguridad, na pinagtibay nang walang tutol. Ang desisyong iyon ay may bisa sa mga estadong miyembro ngunit hindi direktang naaangkop sa mga negosyo. Kung saan ang mga hakbang ay nasa loob ng kakayahan ng Unyon, at ang mga hakbang sa pananalapi at kalakalan, ang Konseho ay nagpapatibay ng isang regulasyon sa ilalim ng Artikulo 215 ng Treaty on the Functioning of the European Union. Ang regulasyong iyon ay direktang naaangkop sa bawat estadong miyembro, kabilang ang Netherlands, at ito ang instrumentong dapat basahin ng iyong compliance team. Ang mga hakbang na nananatili sa labas ng kakayahan ng Unyon, lalo na ang mga embargo sa armas at mga pagbabawal sa pagpasok, ay ipinapatupad mismo ng mga estadong miyembro.

Sa pambansang antas, ang Sanctiewet 1977 ang nagbibigay ng batayan para sa mga regulasyong nagpapatupad ng Olandes (sanctieregelingen), nagtatalaga ng mga awtoridad na nangangasiwa at nag-uugnay ng mga paglabag sa Wet op de economische delicten. Pansinin ang istruktura: hindi binabago ng Netherlands ang Sanctiewet 1977 sa tuwing pinagtitibay ng EU ang isang pakete. Ang regulasyon ng EU ay nalalapat nang may sariling puwersa, at ang mga instrumento ng Olandes ay tumatalakay sa pangangasiwa, mga pambansang hakbang at pagpapatupad.

Mga regulasyon ng EU at mga desisyon ng EU na inihambing

Ito ang dahilan kung bakit ang isang panukalang pinansyal ay magkakabisa sa sandaling mailathala ang regulasyon sa Opisyal na Dyornal, habang ang isang embargo sa armas o pagbabawal sa visa ay nakasalalay sa pambansang makinarya.

Mga pangunahing uri ng pagsukat

Ang mga parusang pinansyal ay nagpipigil sa mga pondo at mapagkukunang pang-ekonomiya ng mga itinalagang tao at entidad, at nagbabawal sa sinuman na maglaan ng mga pondo o mapagkukunang pang-ekonomiya para sa kanila. Ang mga pagtatalaga ay lumilitaw sa pinagsama-samang listahan ng mga tao, grupo, at entidad na napapailalim sa mga parusang pinansyal ng EU, na pinapanatili ng European Commission at madalas na ina-update, minsan ay ilang beses sa isang linggo.

Ipinagbabawal ng mga hakbang sa kalakalan ang pag-export, pag-angkat, pagbebenta, pagsuplay o paglilipat ng mga tinukoy na produkto at teknolohiya, kasangkot man o wala ang isang itinalagang tao. Ang rehimen ng Russia, na binuo sa regulasyong sektoral na pinagtibay noong 2014 at lubos na lumawak mula noong 2022, ang pinakamalawak na halimbawa, na sumasaklaw sa enerhiya, mga bagay na may dalawang gamit, advanced na teknolohiya, mga produktong luho, mga produktong bakal at asero, at mga diyamante. Kasama ng mga ito ang mga embargo sa armas na partikular sa bansa, gayundin ang mga paghihigpit sa mga mineral na may tunggalian.

Ang mga service ban ang kategoryang kadalasang hindi napapansin, dahil naaapektuhan nito ang mga negosyong walang ipapadalang kahit ano. Depende sa sistema, ang pagkakaloob ng mga serbisyo sa accounting, auditing, tax advisory, legal advisory, IT, engineering, architectural at management consulting sa mga entity na itinatag sa isang target na bansa ay maaaring direktang ipagbawal.

Kabilang sa mga hakbang sa paglalakbay at diplomasya ang mga pagbabawal sa pagpasok na ipinapatupad sa buong Schengen area at ang suspensyon ng mga diplomatikong kontak. Mahalaga ang mga ito sa mga indibidwal kaysa sa mga kumpanyang pangkalakal, ngunit hudyat ito kung paano malamang na bubuo ang isang listahan.

Ang dalawang pagbabawal na nakakahuli sa karamihan ng mga kumpanya

Ang pag-freeze ng asset ay may dalawang magkahiwalay na ginagawa, at ang mga negosyo ay may posibilidad na maunawaan lamang ang una. I-freeze nito ang hawak ng itinalagang tao, at ipinagbabawal nito ang sinuman na gawing magagamit ang mga pondo o mapagkukunang pang-ekonomiya sa taong iyon, direkta man o hindi direkta . Ang pangalawang sanga ay ang lumilikha ng pananagutan, dahil naaangkop ito sa mga ordinaryong transaksyong pangkalakalan na walang kinalaman sa isang bank account: paghahatid ng mga produkto, pagbibigay ng serbisyo, pagbabayad ng invoice, paglalabas ng security deposit o pagpapalawig ng kredito.

Pagmamay-ari at kontrol

Ang salitang ito ay hindi direktang binibigyan ng nilalaman ng EU Best Practices ng Konseho para sa epektibong pagpapatupad ng mga mahigpit na hakbang. Sa ilalim ng bersyong na-update noong Hulyo 2024, ang isang entidad ay itinuturing na pagmamay-ari ng isang itinalagang tao kung saan ang taong iyon ay may hawak na limampung porsyento o higit pa ng mga karapatan sa pagmamay-ari nito o may mayoryang interes, at ang mga pag-aari ng ilang itinalagang tao ay pinagsama-sama upang maabot ang threshold na iyon. Hiwalay, ang isang entidad ay maaaring mahuli dahil kontrolado ito ng isang itinalagang tao, na maaaring magmula sa kapangyarihang magtalaga o mag-alis ng pamamahala, mula sa isang nangingibabaw na impluwensya na isinagawa sa katotohanan, o mula sa mga kaayusan na nag-iiwan ng pormal na pagmamay-ari sa ibaba ng threshold habang ang tunay na paggawa ng desisyon ay nasa ibang lugar.

Nakalista rin sa gabay ang mga tagapagpahiwatig na dapat magdulot ng mas masusing pagsusuri: mga share na inilipat ilang sandali bago o pagkatapos ng isang designasyon, mga opsyon sa pagbili muli, mga miyembro ng pamilya o matagal nang kasama na lumilitaw bilang mga shareholder, at mga corporate chain na dumadaan sa mga hurisdiksyon na may limitadong transparency. Ang pagsala sa pangalan ng customer laban sa isang listahan ay hindi sumasagot sa alinman dito. Ang pagsusuri ng pagmamay-ari ay kailangang dumaan sa chain hanggang sa mga ultimate beneficial owner, at kung saan ang mga istruktura ay hindi malinaw, ang ligtas na hakbang ay ang tumanggi sa halip na mag-assume.

Tandaan na ang limampung porsyentong pagsubok na ito ay hindi katulad ng dalawampu't limang porsyentong threshold na ginagamit upang matukoy ang mga tunay na benepisyaryo sa ilalim ng batas laban sa money laundering. Ang dalawang pagsasanay ay nagsasapawan sa datos na ginagamit nila ngunit sumasagot sa magkaibang tanong, at ang paglalapat ng anti-money laundering threshold sa isang pagtatasa ng mga parusa ay isang paulit-ulit at magastos na pagkakamali.

Pag-iwas

Ang bawat regulasyon ng mga parusa ng EU ay naglalaman ng pagbabawal sa pakikilahok, nang may kamalayan at intensyonal, sa mga aktibidad na ang layunin o epekto ay iwasan ang mga hakbang. Ito ay isang malayang pagkakasala. Ang muling pagbubuo ng isang transaksyon upang ang mga produkto ay makarating sa isang naka-target na merkado sa pamamagitan ng isang ikatlong bansa, pagpasok ng isang tagapamagitan upang itago ang isang end user, o paghahati ng isang pagbabayad upang manatili sa ibaba ng isang limitasyon sa pag-uulat ay maaaring lumabag dito kahit na ang bawat indibidwal na hakbang, kung titingnan nang mag-isa, ay magiging legal. Simula noong 2023, ilang rehimen din ang nagpataw ng obligasyon sa due diligence sa mga nag-export upang maiwasan ang muling pag-export ng mga nakalistang item sa Russia, na naglilipat ng bahagi ng pasanin sa kontrata.

Sino ang nangangasiwa at nagpapatupad sa Netherlands

Nahahati ang responsibilidad, at ang pag-alam kung aling awtoridad ang lalapitan ay nakakatipid ng malaking oras.

Ang De Nederlandsche Bank at ang Autoriteit Financiële Markten ay nangangasiwa sa pagsunod ng mga institusyong pinansyal sa Sanctiewet 1977 sa loob ng kani-kanilang mga responsibilidad. Sinusuri nila kung ang mga pamamaraan ng isang institusyon para sa pagtukoy ng mga relasyon at transaksyon laban sa mga listahan ng mga parusa ay sapat, at maaari silang magpataw ng mga administratibong multa at mga utos na may parusa. Kung ang isang institusyon ay tumutukoy sa isang itinalagang tao sa mga relasyon nito, dapat nitong ipaalam sa superbisor nito nang walang pagkaantala gamit ang itinakdang form ng pag-uulat; Ipinapasa ng DNB at ng AFM ang mga ulat na iyon sa Ministry of Finance.

Ang Customs, at sa loob nito ang Centrale Dienst voor In-en Uitvoer, ang nagpapatupad ng mga hakbang sa kalakalan sa hangganan at humahawak ng mga lisensya at awtorisasyon para sa mga kalakal. Nangunguna ang Ministry of Foreign Affairs sa patakaran ng mga parusa at sa mga pambansang regulasyon sa pagpapatupad. Ang imbestigasyon sa kriminal ay isang bagay para sa FIOD at pag-uusig para sa Openbaar Ministerie, dahil ang paglabag sa Sanctiewet 1977 ay isang pagkakasalang pang-ekonomiya sa ilalim ng Wet op de economische delicten.

Para sa isang kumpanyang hindi isang institusyong pinansyal, walang iisang superbisor at walang pana-panahong inspeksyon, na kadalasang nauunawaan nang mali bilang kawalan ng obligasyon. Ang mga pagbabawal sa mga regulasyon ng EU ay direktang naaangkop sa lahat, at ang kawalan ng isang superbisor ay nangangahulugan lamang na ang unang pakikipag-ugnayan sa mga awtoridad ay malamang na isang imbestigasyon sa halip na isang pagbisita sa pagsunod.

Mga parusa at kriminal na pananagutan

Ang paglabag sa regulasyon ng mga parusa ay isang pagkakasalang pang-ekonomiya sa Netherlands. Maaari itong kasuhan bilang isang misdemeanor o, kung sadya, bilang isang krimen, at ang mga parusang magagamit ay kinabibilangan ng pagkabilanggo, multa, pagkawala ng mga nalikom, at mga utos na magsara ng isang negosyo o mag-alis ng mga karapatan. Ang mga antas ng multa ay itinatakda ng mga kategoryang itinagubilin na pana-panahong binabago, at para sa mga kumpanya, maaaring magpataw ang korte ng multa na mas mataas na kategorya kung saan ang karaniwang maximum ay hindi sapat; ang mga numero ay dapat palaging suriin laban sa kasalukuyang teksto sa halip na laban sa isang numerong sinipi sa isang artikulo. Ang mga multang administratibo na ipinapataw ng DNB o ng AFM sa mga institusyong pinansyal ay kasabay ng, at hindi isang alternatibo sa, pananagutang kriminal.

Sa antas ng EU, ang Directive (EU) 2024/1226 sa kahulugan ng mga kriminal na pagkakasala at mga parusa para sa paglabag sa mga mahigpit na hakbang ng Unyon ay inilathala noong ika-29 ng Abril 2024 at kailangang ipasa ng mga estadong miyembro bago ang ika-20 ng Mayo 2025. Kinakailangan nito ang mga estadong miyembro na gawing kriminal ang isang tinukoy na listahan ng mga pag-uugali, kabilang ang pagbibigay ng mga pondo sa isang itinalagang tao, pagtatago ng mga kapaki-pakinabang na pagmamay-ari, hindi pag-uulat kung saan kinakailangan ang pag-uulat, at paglabag sa mga paghihigpit sa kalakalan, at nagtatakda ito ng pinakamababang pinakamataas na parusa na tatagal ng hindi bababa sa limang taon na pagkakabilanggo para sa mga pinakamalubhang kategorya. Ginagawa rin nitong isang predicate offense para sa money laundering ang mga parusa na lumalabag sa mga batas ng batas, na mahalaga dahil nagbubukas ito ng pangalawang ruta sa pag-uusig at sa mga obligasyon sa pag-uulat sa ilalim ng batas laban sa money laundering. Ang aming artikulo tungkol sa money laundering at mga hindi pangkaraniwang transaksyon sa ilalim ng batas ng Dutch ay tumatalakay sa pagsasanib na iyon.

Hindi lamang limitado sa kompanya ang pananagutan. Ang mga direktor at opisyal ay maaaring personal na kasuhan kung sila ang nagbigay ng tagubilin o, dahil alam nila ang ginawa, ay hindi nakialam. Ang mga kahihinatnan sa reputasyon at pagbabangko ay kadalasang dumarating bago ang anumang legal na resulta: ang isang bangko na tumutukoy sa isang pinag-aalalang parusa ay karaniwang unang ihihinto ang pagbabayad at magtatanong pagkatapos.

Ano talaga ang hinihingi ng pagsunod

Maliit at hindi kaakit-akit ang pangunahing prinsipyo ng pagsunod sa mga parusa sa Netherlands. Suriin ang mga customer, supplier, tagapamagitan, shareholder, at end user laban sa pinagsama-samang listahan ng EU, at muling suriin ang kasalukuyang portfolio tuwing magbabago ang listahan sa halip na sa onboarding lamang, dahil ang mga designasyon ay agad na magkakabisa at ang isang umiiral na relasyon ay nagiging ilegal sa isang iglap. Suriin ang pagmamay-ari at kontrol sa pamamagitan ng kadena, hindi lamang ang pangalan sa kontrata. Itatag ang end use at end user ng mga produkto, at itala kung paano mo itinatag ang mga ito.

Isama ang posisyon sa kontrata. Ang mga representasyon at warranty ng mga parusa, ang obligasyon na ipaalam ang pagbabago sa pagmamay-ari, ang sugnay na walang muling pag-export para sa mga rehimeng nangangailangan nito, at ang karapatan sa pagtatapos o pagsuspinde na gumagana nang walang paglabag ay pawang karaniwan at lahat ay mas madaling pagkasunduan bago lagdaan kaysa pagkatapos ng isang pagtatalaga. Saklaw ng aming gabay sa mga internasyonal na kontrata sa komersyo kung paano nakikipag-ugnayan ang mga sugnay na ito sa natitirang bahagi ng kasunduan.

Kapag may lumitaw na hit, huminto. Huwag ilabas ang mga produkto, huwag magbayad, at huwag sabihin sa counterparty na iniimbestigahan mo ito, dahil makakatulong ito sa pag-iwas. Tiyakin kung ito ay tunay na tugma, itala ang pagsusuri, i-freeze ang dapat i-freeze, at ipaalam sa karampatang awtoridad. Ang mga institusyong pinansyal ay agad na mag-uulat sa kanilang superbisor; ang ibang mga negosyo ay dapat humingi ng payo kung aling awtoridad ang lapitan para sa pinag-uusapang rehimen. Ang pagkilos muna at pagtatanong pagkatapos ay ang maling utos dito, dahil ang obligasyon na i-freeze ay agad na kumakagat.

Mga eksepsiyon, pagbawas, at pag-aalis sa listahan

Ang mga regulasyon sa mga parusa ay may kanya-kanyang mga balbula para sa pag-alis ng mga parusa, at ang paggamit ng mga ito ay isang pormal na proseso sa halip na isang negosasyon. Inililista ng bawat regulasyon ang pambansang awtoridad na may kakayahang umangkop para sa bawat estadong miyembro sa isang annex, at ang aplikasyon para sa isang pagbawas ay napupunta sa awtoridad na pinangalanan doon para sa Netherlands. Ang mga pahintulot sa kalakalan ay hinahawakan ng Customs sa pamamagitan ng Centrale Dienst voor In-en Uitvoer; ang mga pagbawas mula sa isang pagtigil sa pananalapi ay hinahawakan ng responsableng ministeryo.

Ang mga batayan ay tinukoy sa regulasyon mismo at mas makitid kaysa sa inaasahan ng karamihan sa mga aplikante. Kabilang sa mga karaniwang kategorya ang mga pangunahing pangangailangan ng isang itinalagang natural na tao, makatwirang mga bayarin sa propesyonal, mga pagbabayad na dapat bayaran sa ilalim ng isang kontratang natapos bago ang pagtatalaga, mga layuning makatao at, sa ilang mga rehimen, ang pagbebenta ng isang negosyo ng isang partido sa Unyon. Ang isang aplikasyon ay magtatagumpay o mabibigo batay sa dokumentasyon: ang kontrata, ang petsa nito, ang daloy ng pagbabayad, ang end user at ang dahilan kung bakit naaangkop ang batayan ng derogation. Ang pagproseso ay tumatagal nang kasingtagal, at walang makatuwirang maipapangako na iskedyul, kaya ang mga aplikasyon ay dapat gawin nang maaga hangga't pinahihintulutan ng mga katotohanan.

Maaari ring hamunin ng isang itinalagang tao o entidad ang mismong listahan, sa pamamagitan ng paghiling sa Konseho na suriin ito at, kung mabigo ito, sa pamamagitan ng pagsasampa ng isang aksyon para sa pagpapawalang-bisa sa harap ng Pangkalahatang Hukuman ng Unyong Europeo sa loob ng naaangkop na limitasyon ng panahon. Iyon ay isang espesyal na ruta, naiiba sa isang derogasyon, at ang mga deadline ay mahigpit.

Kung saan lumilitaw ang mga paulit-ulit na problema

Ang mga kadena ng pagmamay-ari ang nagdudulot ng pinakamalaking problema. Ang isang katapat na hindi nakalista mismo ay maaaring pagmamay-ari o kontrolado ng isang taong nakalista, at ang entry sa rehistro na dalawang antas pataas ay hindi magsasabi nito. Kung saan hindi malutas ang istruktura, ituring ang kawalan ng katiyakan bilang isang natuklasan sa halip na bilang kawalan nito.

Ang pangalawang paulit-ulit na problema ay ang paglaganap ng saklaw sa mga rehimen mismo. Ang mga pakete ng parusa ay nagdaragdag ng mga kategorya ng mga produkto, nagpapalawig ng mga pagbabawal sa serbisyo at humihigpit ng mga limitasyon nang ilang beses sa isang taon, kaya ang isang tool sa pagsusuri na na-configure dalawang taon na ang nakalilipas ay susuriin laban sa mga patakaran kahapon. Mag-subscribe sa mga update at suriin ang configuration, hindi lamang ang mga alerto.

Ang pangatlo ay ang magkasalungat na mga obligasyon. Ang mga parusa ng Estados Unidos ay kadalasang umaabot nang higit pa sa mga hakbang ng EU, at ang isang sugnay na kontrata na nangangailangan ng pagsunod sa mga hakbang ng US ay maaaring maglagay sa isang kumpanyang Dutch sa paglabag sa Regulation (EC) 2271/96, ang batas sa pagharang ng EU, na nagbabawal sa pagsunod sa ilang nakalistang mga hakbang sa labas ng teritoryo. Kung ang parehong rehimen ay may parehong transaksyon, kailangan nito ng legal na pagsusuri bago pirmahan ang sugnay, hindi pagkatapos tanggihan ang isang bayad.

Ang pang-apat ay ang palagay na ang mga transaksyon sa loob ng grupo ay ligtas. Hindi ito ligtas: ang paglilipat sa isang subsidiary sa isang naka-target na hurisdiksyon, o isang serbisyong ibinibigay mula sa Netherlands patungo sa isang entity ng grupo doon, ay tinatasa sa parehong batayan tulad ng isang transaksyon sa isang ikatlong partido.

Kung saan susuriin

Tatlong pangunahing sanggunian ang dapat gamitin nang direkta sa halip na sa pamamagitan ng mga buod. Ang Opisyal na Journal ng Unyong Europeo ay naglalaman ng tunay na teksto ng bawat regulasyon at bawat susog, at ito lamang ang bersyon kung saan dapat ibabatay ang payo. Pinapanatili ng Komisyon ng Europa ang mapa ng mga parusa ng EU at ang pinagsama-samang listahan ng mga pagtatalaga, kasama ang mga madalas itanong sa mga indibidwal na rehimen. Naglalathala ang De Nederlandsche Bank ng gabay sa Sanctiewet 1977 para sa mga pinangangasiwaang institusyon, kabilang ang form ng pag-uulat at ang paghahati ng mga responsibilidad sa pagitan ng mga awtoridad. Kung saan ang isang iminungkahing transaksyon ay tunay na nasa hangganan, ang isang aplikasyon para sa gabay o isang pagbawas ay mas mainam kaysa sa isang komersyal na paghatol na hindi naitala kahit saan.

Gaano Law & More ay maaaring makatulong sa

Pinapayuhan namin ang mga negosyong Dutch at internasyonal sa paglalapat ng batas ng mga parusa ng EU at Dutch sa mga partikular na transaksyon, sa pagsusuri ng pagmamay-ari at kontrol, sa pagbalangkas ng mga sugnay ng parusa sa mga kontratang pangkomersyo, sa mga aplikasyon para sa mga derogasyon at lisensya, at sa depensa kung saan binuksan ang isang imbestigasyon. Kung nakatukoy ka ng isang posibleng tugma, o kung ang isang bangko ay nag-freeze ng isang pagbabayad, makipag-ugnayan sa amin bago tumugon. Sinasaklaw ng aming mga gabay sa batas ng korporasyon ang mas malawak na balangkas ng pagsunod kung saan nakapaloob ang mga parusa.