Mga parusa sa money laundering sa Netherlands: ano ang maaari mong harapin?

Ang money laundering ay may pinakamataas na anim na taong pagkakabilanggo sa Netherlands sa ilalim ng Artikulo 420bis ng Dutch Criminal Code (Wetboek van Strafrecht, Sr), o walong taon kung ikaw ay nakagawian sa paglalaba. Kung hindi mo alam ngunit dapat ay makatuwirang pinaghihinalaan mo na ang pera ay nagmula sa krimen, ang pinakamataas na parusa ay dalawang taon sa ilalim ng Artikulo 420quater Sr.

Maaaring ipataw ang multang nasa ikalimang kategorya sa halip na, o kasabay ng, sentensyang pagkakakulong. Sa pagsasagawa, karaniwang kasunod nito ang isang hiwalay na utos ng pagkumpiska para sa mga nalikom, at kadalasan iyon ang pinakamabigat na bahagi ng resulta.

Ang money laundering ay hindi isang pagkakasala sa ilalim ng Money Laundering and Terrorist Financing (Prevention) Act (Wwft), bagama't maraming tao ang nag-iisip na ganito. Ang Wwft ay ang preventive regime: hinihiling nito sa mga bangko, notaryo, accountant, at abogado na magsagawa ng client due diligence at iulat ang mga hindi pangkaraniwang transaksyon. Ang kriminal na pagkakasala mismo ay nasa Title XXXA ng Criminal Code, Articles 420bis hanggang 420quater. Tinatalakay ng artikulong ito ang mga parusa. Para sa preventive side, tingnan ang aming gabay sa pagkilala, pagpigil, at pag-uulat ng money laundering.

Ano ang maituturing na money laundering sa ilalim ng batas ng Netherlands?

Ang money laundering ay nangangahulugang pagtatago ng pinagmulan ng isang bagay na nagmula sa isang krimen, o pagkuha, paghawak, paglilipat o paggamit nito habang alam mo kung saan ito nagmula. Ang bagay ay maaaring pera o balanse sa bangko, ngunit maaari ring maging kotse, bahay, relo, cryptocurrency o isang claim, at walang minimum na halaga.

Dalawang katangian ng pagkakasalang Dutch ang ikinagugulat ng maraming tao. Ang una ay hindi kailangang patunayan ng Public Prosecution Service (Openbaar Ministerie, OM) kung aling partikular na krimen ang nagdulot ng pera. Sapat na ang bagay ay nagmula sa isang krimen. Kung paano ito haharapin ng mga korte ay ipapaliwanag sa ibaba sa ilalim ng pagpapatunay ng pinagmulan ng kriminal.

Ang pangalawa ay ang isang taong basta na lamang kumukuha o humahawak ng mga nalikom ng kanyang sariling krimen ay hindi rin awtomatikong nagkasala ng laundering. Kung hindi, ang bawat magnanakaw ay isa ring launderer. Para sa pangunahing pagkakasala, kinakailangan ang isang kilos na naglalayong itago ang pinagmulan. Upang mapunan ang kakulangan, ipinakilala ng mambabatas ang simpleng money laundering (eenvoudig witwassen) sa Artikulo 420bis.1 Sr at ang katumbas nito na may kasalanan sa Artikulo 420quater.1 Sr noong Enero 1, 2017. Saklaw ng mga probisyong iyon ang basta na lamang pagkuha o paghawak ng mga nalikom ng iyong sariling krimen, at may mas mababang pinakamataas na parusa ang mga ito.

Anu-anong mga pagkakasala ang umiiral, at ano ang pinakamataas na parusa?

Itinatakda ng batas ng Netherlands ang grado ng money laundering batay sa estado ng pag-iisip at kung gaano katagal ang pag-uugali. Ang pinakamataas na parusa ay mula tatlong buwan hanggang walong taon sa bilangguan.

• Sinasadyang money laundering (Artikulo 420bis Sr): alam mong galing sa krimen ang bagay. Pinakamataas na anim na taong pagkakabilanggo o multa na hanggang ikalimang kategorya.
• Palagiang money laundering (Artikulo 420ter Sr): ang laundering ay naging isang gawain o negosyo. Pinakamataas na walong taong pagkakabilanggo o multa na hanggang ikalimang kategorya.
• Kasong may sala sa money laundering (Artikulo 420quater Sr): dapat ay makatwiran mong pinaghihinalaan ang pinagmulan ng krimen. Pinakamataas na dalawang taon na pagkakabilanggo o multa na hanggang ikalimang kategorya.
• Simpleng money laundering (Artikulo 420bis.1 Sr): paghawak ng mga nalikom ng sarili mong krimen nang walang pagtatago. Pinakamataas na anim na buwang pagkakabilanggo o multa sa ikaapat na kategorya; para sa culpable variant (Artikulo 420quater.1 Sr) tatlong buwan o multa sa ikalawang kategorya.

Ang culpable money laundering ay ang kasong isinasampa sa mga taong tumanggap ng kahina-hinalang magandang deal o nagpahiram ng kanilang bank account nang hindi nagtatanong. Ang habitual laundering ay karaniwang isinasampa laban sa mga taong sangkot sa organisadong krimen.

Sinasadya naming hindi sinisipi ang mga halaga ng euro para sa mga kategorya ng multa. Nakatakda ang mga ito sa Artikulo 23 Sr at regular na naka-index, kaya ang anumang numero sa isang artikulo ay mabilis na napetsahan. Ang kasalukuyang mga halaga ay matatagpuan sa Kodigo Kriminal sa portal ng batas ng gobyerno.

Anong sentensya ang hinihingi ng Serbisyo ng Pampublikong Pag-uusig?

Sa pagsasagawa, ang pinakamataas na itinakda ng batas ay bihirang maging batayan. Ang mahalaga ay ang direktiba ng OM sa pag-uusig tungkol sa money laundering (Richtlijn voor strafvordering witwassen), na naaangkop sa mga halagang nilabhan mula EUR 25,000 at pinaghihiwalay ang tatlong kategorya ng mga suspek.

• Sakop ng Kategorya I ang mga money courier, money mule, at mga taong nagpapahiram ng kanilang bank account o pangalan ng kumpanya sa maliit na bayad.
• Sakop ng Kategorya II ang mga taong naglalaba ng mga kinita ng sarili nilang krimen, halimbawa sa pamamagitan ng pag-convert ng pera mula sa pandaraya o pagbebenta ng droga.
• Sakop ng Kategorya III ang mga tagapagpadaloy na kung wala sila ay hindi makakapagpatakbo ng organisadong krimen: mga propesyonal na gumagamit ng kanilang posisyon, mga account ng kliyente o mga istruktura ng korporasyon upang itago ang pinagmulan ng pera.

Sa loob ng bawat kategorya, ang sentensyang hinihingi ay tumataas kasabay ng halagang nilabhan, kaya ang parehong pag-uugali na kinasasangkutan ng EUR 100,000 o EUR 1 milyon ay humahantong sa magkakaibang mga kahilingan. Nagtatakda rin ang direktiba ng mas mababang panimulang punto para sa culpable laundering at mas mataas para sa habitual laundering at paulit-ulit na pagkakasala. Ang pag-abuso sa isang propesyonal na posisyon ay maituturing na nagpapalala.

Ang direktiba ay nagbibigkis sa tagausig, hindi sa korte. Malaya ang mga hukom na lumayo rito at regular nilang ginagawa ito, sa magkabilang panig. Isinasaalang-alang ng mga korte ang papel ng nasasakdal, ang tagal ng pag-uugali, ang antas ng propesyonalismo, anumang kriminal na rekord, ang haba ng mga paglilitis at mga personal na pangyayari. Ang isang unang nagkasala na nagpahintulot sa pera na dumaan sa kanyang sariling account para sa isang maliit na bayad ay nasa ibang-iba na posisyon mula sa taong nagdisenyo ng istruktura, kahit na pareho silang kinasuhan sa ilalim ng Artikulo 420bis Sr.

Ano ang mangyayari sa iyong mga ari-arian: pagkumpiska at pagsamsam?

Maaaring hilingin ng OM sa korte na utusan kang bayaran ang halaga ng bentahe na iyong nakuha mula sa pagkakasala. Kadalasang kinukumpiska ang mga ari-arian sa simula ng imbestigasyon upang manatili ang mga ito na magagamit para sa kabayarang iyon.

Sa ilalim ng Artikulo 36e Sr, maaaring maghain ang OM ng hiwalay na paghahabol sa pagkumpiska (ontnemingsvordering) upang alisin ang kalamangang nakuha ng isang nahatulang tao. Ang paghahabol ay hinahawakan sa sarili nitong pamamaraan, kadalasan pagkatapos ng kasong kriminal, at maaaring tantyahin ng korte ang kalamangan kung imposibleng magkaroon ng eksaktong kalkulasyon. Kung hindi ka magbabayad ng utos ng pagkumpiska, maaaring mag-utos ang korte ng detensyon upang ipatupad ito (lijfsdwang). Ang detensyong iyon ay hindi nagkansela sa utang.

Maaari ring mabawi ang mga bagay na may kaugnayan sa pagkakasala. Ang pagsamsam (beslag) ay kadalasang nangyayari bago pa man ang anumang hatol, dahil ang mga bank account at ari-arian ay naka-freeze habang tumatakbo ang kaso. Maaari mong hamunin ang isang pagsamsam sa pamamagitan ng paghahain ng reklamo (klaagschrift) sa korte sa ilalim ng Artikulo 552a ng Kodigo ng Pamamaraang Kriminal (Wetboek van Strafvordering, Sv). Ang aming artikulo tungkol sa pagsamsam ng mga nalikom ng krimen ay nagpapaliwanag kung paano nakikipag-ugnayan ang pagsamsam at pagkumpiska at kung saan maaaring maghain ng depensa.

Ano pa ang ibang mga kahihinatnan na maaaring idulot ng isang paghatol?

Para sa mga propesyonal, maaaring kasunod ang isang propesyonal na pagbabawal at mga paglilitis sa disiplina. Ang isang hatol ay nakakaapekto rin sa iyong sertipiko ng pag-uugali at, para sa mga hindi Dutch na mamamayan, posibleng ang iyong permit sa paninirahan.

Sa ilalim ng Artikulo 420quinquies Sr, maaaring diskwalipikahin ng korte ang isang taong nahatulan sa pagsasagawa ng propesyon kung saan nagawa ang pagkakasala. Bukod sa kasong kriminal, ang mga abogado, notaryo, accountant, at tagapayo sa buwis ay maaaring maharap sa mga paglilitis sa disiplina, at ang isang hakbang sa disiplina ay maaaring magtapos ng isang karera kahit na ang hukuman kriminal ay magpataw lamang ng utos ng serbisyo sa komunidad. Ang dalawang landas ay tumatakbo nang magkahiwalay, at ang pagpapawalang-sala sa isa ay hindi nagpapasya sa isa pa.

Ang isang hatol ay itinatala sa sistema ng dokumentasyon ng hukuman. Nakakaapekto ito sa mga aplikasyon para sa isang sertipiko ng pag-uugali (verklaring omtrent het gedrag, VOG) at samakatuwid ay ang pag-access sa maraming trabaho. Para sa mga hindi mamamayang Dutch, maaari itong makaapekto sa karapatang manatili sa Netherlands, gaya ng ipinaliwanag namin sa aming artikulo tungkol sa isang kriminal na hatol at ang iyong permit sa paninirahan.

Paano umuusad ang isang kaso ng money laundering?

Karamihan sa mga kaso ay nagsisimula sa isang ulat ng isang hindi pangkaraniwang transaksyon ng isang bangko o ibang institusyon na sakop ng Wwft. Ang imbestigasyon ay pangunahing pinansyal, at kadalasang unang napapansin ito ng mga suspek kapag ang kanilang account ay naka-freeze o kapag sila ay iniimbitahan para sa pagtatanong.

Ang mga bangko, notaryo, accountant, ahente ng real estate, dealer ng kotse at iba pang institusyon ng Wwft ay dapat mag-ulat ng mga transaksyon na nakakatugon sa mga obhetibong tagapagpahiwatig o itinuturing nilang hindi pangkaraniwan. Sinusuri ng Financial Intelligence Unit (FIU-Nederland) ang mga ulat na iyon at idinedeklara ang ilan sa mga ito na kahina-hinala, pagkatapos nito ay maaaring gamitin ng mga imbestigador ang mga ito. Ang mga deposito ng cash na walang kapani-paniwalang pinagmulan, biglaang malalaking paglilipat sa pamamagitan ng isang personal na account at mga pagbili ng ari-arian na hindi tumutugma sa idineklarang kita ay mga karaniwang nagti-trigger. Ang pagkakaiba sa pagitan ng isang hindi pangkaraniwan at isang kahina-hinalang transaksyon ay ipinaliwanag sa aming artikulo tungkol sa money laundering at mga hindi pangkaraniwang transaksyon.

Ang susunod na imbestigasyon ay susuriin ang mga pahayag ng account, mga rekord ng kumpanya, datos ng telepono at, lalong-lalo na, ang pagsusuri ng blockchain. Ang unang panayam ng pulisya ang pinakamahalagang sandali sa kaso. Anumang sasabihin mo tungkol sa pinagmulan ng pera ay susubukin laban sa mga dokumento, at ang paliwanag na ibinigay nang mabilis at kalaunan ay tinalikuran ay mas nakakapinsala kaysa sa isang maingat na pananahimik. May karapatan kang kumonsulta sa isang abogado bago ang panayam at magkaroon ng abogado na naroroon habang isinasagawa ito; ang aming gabay sa pag-aresto at pagtatanong ng pulisya ay nagtatakda ng mga karapatang iyon.

Pagkatapos ng imbestigasyon, ang OM ang magpapasya kung dadalhin ang kaso sa korte, aayusin ito sa labas ng korte, o ibasura ito. Ang mas maliliit na kaso, tulad ng mga kaso ng mga money mule, ay kadalasang dinidinig ng iisang hukom (politierechter), na maaaring magpataw ng sentensyang pagkakabilanggo nang hanggang isang taon. Ang mas malalaki at mas kumplikadong mga kaso ay napupunta sa isang silid kriminal na may tatlong hukom. Sa mga kumplikadong kasong pinansyal, ang depensa at ang OM ay minsan gumagawa ng mga kasunduan sa pamamaraan tungkol sa saklaw ng kaso at sa sentensyang hihingin. Ang mga ganitong kasunduan ay hindi nagbibigkis sa korte, at ang Korte Suprema (Hoge Raad) ay nagtakda ng mga limitasyon sa mga ito. Ang plea bargaining sa kahulugan ng Amerika ay wala sa batas ng Dutch.

Kung nasabihan ka na isa kang suspek, ang mga agarang hakbang ay nakasaad sa aming artikulo tungkol sa pagiging pinaghihinalaan ng money laundering.

Bakit tumataas ang mga parusa sa money laundering?

Ang patakarang Dutch ay lalong nakatuon sa pag-alis ng mga kriminal na kita at sa mga propesyonal na tagapagpadaloy. Ito ay humantong sa mas mataas na mga kahilingan at mas madalas na mga paghahabol sa pagkumpiska.

Inilathala ng Financial Action Task Force (FATF), ang internasyonal na tagatakda ng pamantayan para sa anti-money laundering, ang pagsusuri nito sa Netherlands noong 2022. Kinilala nito ang isang mahusay na binuong sistemang pang-iwas ngunit nanawagan para sa isang mas malakas na tugon sa pagpapatupad. Ang pagtatasang iyon ay nagdulot ng isang patakaran ng mas mabibigat na kahilingan, mas malawak na paggamit ng kumpiskasyon at higit na atensyon sa mga propesyonal na tagapagpadaloy.

Paano pinatutunayan ng OM na ang pera ay nagmula sa krimen?

Kung alam ang pinagbabatayang krimen, diretso ang patunay. Kung hindi, ang mga korte ay susunod sa isang takdang pagkakasunod-sunod kung saan inaasahan kang, sa isang punto, ay magpapaliwanag kung saan nagmula ang pera.

Una, dapat magtatag ang OM ng mga katotohanan at pangyayari na nagbibigay-katwiran sa hinala ng laundering: hindi maipaliwanag na pera, pamumuhay na hindi naaayon sa iyong idineklarang kita, mga transaksyong walang layuning pang-ekonomiya, ang paggamit ng mga shell company o mga depositong hinati sa maliliit na halaga. Pangalawa, inaasahang magbibigay ka ng isang konkreto at mapapatunayang paliwanag tungkol sa pinagmulan na hindi naman halatang imposible. Pangatlo, kung magbibigay ka ng ganitong paliwanag, dapat itong imbestigahan ng OM. Kung walang paliwanag na ibinigay, o ang paliwanag ay hindi totoo, saka lamang maaaring magtapos ang korte na ang pera ay maaari lamang magkaroon ng kriminal na pinagmulan.

Dalawang bagay ang sumusunod. May karapatan kang manahimik, at ang iyong pananahimik ay hindi maaaring gamitin bilang ebidensya ng pagkakasala, ngunit sa isang kasong nakabatay sa mga hindi maipaliwanag na ari-arian, iniiwan nito ang mga pangyayaring nagdudulot ng pagkakasala na hindi nasasagot. At ang isang paliwanag ay dapat na mapatunayan: isang pinangalanang tagapagpahiram, isang may petsang kontrata, isang bank trail, isang foreign tax return. Ang pinakamahinang posisyon ay isang paliwanag na lumalabas nang huli at hindi maaaring suriin.

Hindi binago ng cryptocurrency ang balangkas na ito, kundi ang ebidensya lamang. Ang mga transaksyon sa isang pampublikong blockchain ay maaaring masubaybayan, at ginagamit ng mga imbestigador ang chain analysis upang iugnay ang mga address sa mga palitan at mula roon ay patungo sa mga natukoy na customer. Ang paggamit ng isang mixing service o isang privacy coin ay karaniwang itinuturing na isang sitwasyon na tumuturo sa pagtatago, hindi bilang isang neutral na teknikal na pagpipilian.

Ano ang dapat mong suriin kung pinaghihinalaan kang sangkot sa money laundering?

Suriin kung ano ang sinasabing akusasyon at kung aling mga dokumento ang makapagpapaliwanag sa pinagmulan ng pera, bago ang unang panayam ng pulisya. Ang paliwanag na lumalabas nang huli at hindi mapatunayan ay ang pinakamahinang posisyon sa ilalim ng batas na inilarawan sa itaas.

• Itanong kung aling pagkakasala ang pinaghihinalaan mo: sinasadya (Artikulo 420bis Sr), nakagawian (Artikulo 420ter Sr), may kasalanan (Artikulo 420quater Sr) o simpleng paglalaba.
• Ipunin ang mga dokumentong nagpapakita ng legal na pinagmulan: mga kasunduan sa pautang, mga invoice, mga bank trail, mga papeles ng mana o mga foreign tax return. Ang regalo mula sa isang kamag-anak, panalo sa sugal o isang impormal na pautang ay hindi tinatanggap nang walang suporta.
• Gamitin ang iyong karapatang kumonsulta sa isang abogado bago ang interbyu at magkaroon ng abogadong kasama habang ito ay isinasagawa.
• Huwag maglipat ng mga ari-arian at huwag pag-usapan ang kaso sa mga kapwa suspek.
• Kung ang iyong account o ari-arian ay kinumpiska, suriin kung ang isang reklamo (klaagschrift) sa ilalim ng Artikulo 552a Sv ay may katuturan.
• Kung ipinahiram mo ang iyong bank account, asahan ang isang paghahabol sa pagkumpiska at isang posibleng pagpasok sa shared incident register ng mga bangko, kahit na para sa mga halagang hindi mo naman itinago.

Paano kung ang suspek ay isang kompanya?

Maaaring magsagawa ng money laundering ang isang kompanya mismo. Ang mga taong nagbigay ng mga tagubilin para sa pag-uugali, o ang mga taong talagang nag-utos nito, ay maaaring kasuhan kasama ng kompanya.

Sa ilalim ng Artikulo 51 Sr, ang isang pagkakasala ay maaaring maiugnay sa isang kompanya kung ang pag-uugali ay naganap sa loob ng sakop nito. Kabilang sa mga kaugnay na salik kung ito ay naganap sa takbo ng negosyo, kung mapipigilan ito ng kompanya, at kung tinanggap nito, o karaniwang tinanggap, ang naturang pag-uugali. Ang mga indibidwal na nagbigay ng tagubilin o aktwal na nag-utos ng ipinagbabawal na pag-uugali (feitelijk leidinggevers) ay maaari ring kasuhan.

Magkakaiba ang mga kahihinatnan sa pananalapi. Kung ang multa sa ikalimang kategorya ay hindi angkop na parusa para sa isang kumpanya, maaaring magpataw ang korte ng multa mula sa susunod na kategorya pataas sa ilalim ng Artikulo 23(7) Sr, na mas mataas. Nalalapat din ang kumpiskasyon sa kumpanya. Ang isang nahatulang kumpanya ay maaaring hindi makilahok sa mga pampublikong tender, mawala ang bangko nito at, sa mga regulated na sektor, mawala ang lisensya nito. Ang mga direktor ay mahaharap sa mga kriminal na paglilitis at posibleng pananagutang sibil laban sa kumpanya at sa mga nagpautang nito nang sabay.

Ano ang dapat mong suriin bilang isang kumpanya?

Tiyaking mapatunayan mo ang iyong pagsunod sa Wwft, dahil ang rekord na iyon ang unang hinihingi ng mga imbestigador.

• Isang dokumentadong proseso ng pagtanggap ng kliyente at angkop na pagsusuri ng kliyente sa ilalim ng Wwft, gaya ng ipinaliwanag sa aming artikulo tungkol sa Imbestigasyon ng KYC.
• Isang talaan ng mga tsekeng isinagawa bawat kliyente at bawat transaksyon.
• Katibayan na ang mga hindi pangkaraniwang transaksyon ay iniulat sa FIU-Nederland kung saan kinakailangan ito ng mga tagapagpahiwatig.
• Malinaw na mga panloob na tagubilin, upang walang direktor ang maituring na tumanggap sa ginawang aksyon (Artikulo 51 Sr).

Ano ang maaari naming gawin para sa iyo sa isang kaso ng money laundering?

Ipinagtatanggol ng aming mga abogado sa kriminal ang mga indibidwal at kumpanyang pinaghihinalaang sangkot sa money laundering; kinokolekta ng aming mga gabay sa batas kriminal na Dutch ang aming mga kaugnay na artikulo.

• Inihahanda ka namin para sa unang panayam sa pulisya at dadaluhan ito.
• Kinokolekta at inihaharap namin ang mga dokumentong nagpapaliwanag sa pinagmulan ng pera.
• Naghahain kami ng reklamo (klaagschrift) laban sa pagsamsam ng iyong mga account o ari-arian sa ilalim ng Artikulo 552a Sv.
• Sinusubukan namin ang hinihinging sentensya ng OM laban sa direktiba nito at sa batas, at nangangatwiran para sa mas mababang sentensya o serbisyo sa komunidad kung saan pinahihintulutan ng mga katotohanan.
• Kami ay kumikilos sa hiwalay na mga proseso ng pagkumpiska sa ilalim ng Artikulo 36e Sr.

Buod

• Ang money laundering ay isang kriminal na pagkakasala sa ilalim ng Artikulo 420bis hanggang 420quater Sr, wala sa ilalim ng Wwft.
• Ang pinakamataas na parusa ay anim na taon para sa intensyonal na paglalaba, walong taon para sa habitual laundering at dalawang taon para sa culpable laundering, na bawat isa ay may posibleng multa na hanggang ikalimang kategorya.
• Ang direktiba ng OM ay nalalapat mula EUR 25,000 at ibinabatay ang hinihingi nito sa papel ng suspek at sa halagang nilabhan; ang korte ay hindi obligado nito.
• Karaniwang sumusunod ang isang utos ng pagkumpiska para sa mga nalikom, at kadalasang kinukumpiska ang mga ari-arian sa simula pa lamang.
• Humingi ng payo bago ang iyong unang panayam at mangalap ng mga dokumento na nagpapakita kung saan nagmula ang pera.

Mga madalas itanong